其次，使用颜色和格式进行标注和区分，如使用不同颜色标识不同账龄和逾期情况。
再次，将数据进行排序和筛选，如按照逾期时间进行排序以及筛选出逾期较长的数据。
最后，定期更新和调整表格数据，以确保数据的准确性和实时性。这样就可以让应收款表格简单易懂、一目了然了。
目的是确保应收账款的及时回收和减少坏账损失，提高企业的现金流量和资金利用效率。
通过制定科学合理的考核指标，评估业务员和部门的应收账款管理绩效，激励业务团队提高应收账款回收率和降低逾期帐款风险。
此外，该制度也明确了参与应收账款管理活动的各相关部门的职权、责任，规定了本公司应收账款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和坏账核销的管理程序。
明细表填写:客户栏填写单位名称或者是客户的姓名，在日期栏填写售卖商品的日期，填写年月日。在商品明细栏依次填写商品名称，数量，单位和单价，并填写小计金额。用大写汉字填写总计金额。最后盖上企业财务章或者收款人的印章，财务负责人签名。